Как без лишних налогов переписать машину или квартиру на близких?

Знаешь, иногда хочется передать свою машину или даже квартиру жене, детям или родителям, чтобы не заморачиваться с налогами или просто облегчить им жизнь. И это вполне реально! Давай разберемся, как это сделать проще всего и какие подводные камни могут встретиться на пути. В целом, если твоё имущество свободно от долгов и залогов, ты можешь передать его кому угодно. Есть несколько способов: купить, подарить, оформить ренту или дождаться наследства. Но если речь идет о передаче имущества близким быстро и без лишних заморочек, то чаще всего используют дарение. Это когда ты просто безвозмездно отдаешь свою собственность. И главное – если одаряемый приходится тебе близким родственником, ему не придется платить 13% налога от стоимости подарка. Это прямо огромный плюс! 

А кого считаем близкими родственниками? 

По закону это:

• Супруги
• Родители и дети (включая усыновленных)
• Братья и сестры (даже если родители только одни)
• Бабушки и дедушки
• Внуки

Со всеми остальными родственниками процедуры будут стандартными, как для чужих людей. 

Почему дарение – лучший вариант?

Купля-продажа тоже возможна, но есть нюанс. Если ты реально не получаешь деньги за машину или квартиру, такую сделку могут признать фиктивной. А это значит, что ее могут признать недействительной. И даже не только ты или тот, кому ты передал имущество, могут иметь претензии, но и, например, кредиторы, если у кого-то из вас будут проблемы с долгами. Так что, если хочешь избежать таких сложностей, договор дарения – твой лучший выбор.

Как переписать недвижимость на жену или другого близкого родственника

Окей, давай про квартиры и дома. Если ты даришь свою недвижимость жене, маме, сыну или другому близкому родственнику, налог в 13-15% он платить не будет. Но! Важно, чтобы эта родственная связь была подтверждена документами – например, свидетельством о браке или рождении. Иначе налоговая может не поверить. 

Что должно быть в договоре дарения? 

Просто так отдать квартиру не получится, нужно оформить договор. Вот что обязательно в нем указать:

• Паспортные данные всех сторон (твои и того, кому даришь).
• Точный адрес недвижимости, ее кадастровый номер, площадь и другие важные характеристики.
• Суть сделки: что ты безвозмездно передаешь недвижимость.
• Отсутствие обременений: обязательно пропиши, что квартира не в залоге, никому не продана и не подарена.
• Кто платит за регистрацию и нотариуса (если он нужен).
• Условия, по которым договор может быть расторгнут.
• Могут быть и особые условия. Например, что квартира вернется к тебе, если одаряемый умрет раньше.

Сам договор можно написать в свободной форме, но если не уверен, лучше обратиться к юристам. Нотариус нужен не всегда: только если даришь недвижимость несовершеннолетнему или передаешь только долю. Оформляй три экземпляра договора – тебе, одаряемому и для Росреестра. 

Какие документы нужны?

• Сам договор дарения (три экземпляра).
• Паспорта (оригиналы и копии).
• Выписка из ЕГРН (Единый государственный реестр недвижимости).
• Если квартира в ипотеке, нужно согласие банка. Тут все зависит от условий твоей ипотеки.
• Если квартира куплена в браке, нужно нотариально заверенное согласие второго супруга.
• Квитанция об оплате госпошлины (2000 рублей).

Все это подаешь в Росреестр. Можно через МФЦ, можно через личный кабинет на сайте Росреестра. Через 7 дней тебе выдадут документы с отметкой о регистрации. 

А если квартира в ипотеке? 

Тут всё немного сложнее. Пока не выплатишь кредит, квартира юридически принадлежит банку. Поэтому тебе нужно будет получить согласие банка на дарение. Банк может согласиться, а может и нет. Если согласится, то все твои обязательства по кредиту переходят к тому, кому ты даришь недвижимость. Если у нового владельца и так большая долговая нагрузка, банк, скорее всего, откажет.

 Налоги: когда платить, а когда нет?

Как я уже говорила, если даришь близкому родственнику – налог платить не нужно. Если даришь кому-то другому, то одаряемый заплатит 13% от кадастровой стоимости. И никаких деклараций 3-НДФЛ тебе подавать не придется, если всё оформлено с близким родственником. 

Когда дарение не получится? 

Есть несколько ограничений:

• Дети до 14 лет или недееспособные не могут дарить недвижимость.
• Нельзя дарить недвижимость работникам социальных учреждений, если ты сам там находишься или являешься их родственником.
• Госслужащие не могут получать недвижимость в дар, кроме случаев, когда это дар от близких родственников.
• Коммерческие организации не могут дарить недвижимость друг другу.
• Если на имущество наложены ограничения со стороны военкомата, дарение также невозможно.

Риски, которые стоит учесть

Договор дарения можно оспорить в течение трех лет. Так что, если в семье вдруг случится разлад, это может стать проблемой. Кроме того, ты можешь сам прописать в договоре условие, по которому сможешь вернуть себе имущество. Также помни: продать подаренную недвижимость без уплаты налога можно будет только через три года после оформления дарения.

Как переписать машину на жену или другого близкого родственника

С машинами всё примерно так же. Даришь близкому родственнику – налог 13-15% не платится. Договор составляется в простой письменной форме. 

Что указываем в договоре дарения автомобиля?

• Паспортные данные сторон.
• Информация об автомобиле: марка, модель, VIN, номер двигателя, цвет, мощность, объем, номера ПТС и СТС.
• Суть сделки: безвозмездная передача права собственности.
• Отсутствие обременений: также указываем, что машина не в залоге и никому не продана/подарена.
• Кто платит за регистрацию.
• Условия аннулирования и особые условия.

Также составляем три экземпляра, подписываем. Идем в МРЭО ГИБДД. 

Перерегистрация машины

 Машину нужно переоформить в течение 10 дней после оформления договора. Помимо договора и оплаченной госпошлины (ее платит новый владелец), понадобятся СТС и ПТС. В них впишут данные нового собственника. Если машине больше четырех лет, перед походом в ГИБДД придется пройти техосмотр. Госпошлина за новое СТС – 500 рублей, за изменение в ПТС – 350 рублей.

А что с ОСАГО?

Переоформить полис ОСАГО с одного владельца на другого нельзя. Также нельзя оставить действующий полис на машину, если собственник сменился. Но можно вернуть деньги за неиспользованный период страховки. 

Можно ли дарить кредитное авто? 

Пока авто в кредите, оно принадлежит банку. В договоре кредита обычно есть запрет на отчуждение. Если оформить такую сделку, банк может потребовать вернуть всю сумму долга или выставить машину на торги. То же самое касается любого залогового автомобиля.

Налоги при дарении авто

С близкими родственниками – никаких налогов. ГИБДД сама сообщит в налоговую о смене владельца, и налог на транспорт перейдет на нового собственника. Продать машину без налога можно будет через 3 года. Или заплатить 13% только с суммы, которая превысит первоначальную стоимость покупки.

Как переписать бизнес на жену или другого близкого родственника

Можно подарить и права на бизнес, но тут есть нюансы для ИП и ООО. 

Дарим долю в ООО 

Всё регулируется Гражданским кодексом и законом об ООО. Но часто важнее то, что написано в уставе компании. Дарить можно только оплаченную долю. Согласие других участников ООО обычно не нужно, если иное не прописано в уставе. Сделка обязательно заверяется у нотариуса, иначе она недействительна. Нотариус сам отправит заявление в налоговую. Если одаряемый – близкий родственник, налог платить не нужно.

А ИП?

Статус ИП переоформить нельзя. Но можно закрыть ИП, а родственнику зарегистрироваться как новый предприниматель. Товар и профессиональное имущество можно передать по договору дарения. Налог в этом случае тоже не платится. 

Кратко: как переписать имущество на близких?

• Лучше всего – договор дарения, чтобы избежать налогов и лишних сделок с деньгами. Близким родственникам не придется платить 13–15% НДФЛ.
• Близкие родственники – это супруги, родители, дети, братья/сестры, бабушки/дедушки, внуки.
• Нельзя дарить имущество, которое в залоге. Если авто или квартира в кредите, нужно согласие банка, и тогда долг перейдет к одаряемому.
• Для недвижимости – договор в свободной форме (или с юристом), регистрация в Росреестре. Нотариус нужен для несовершеннолетних или долей.
• Для авто – договор, перерегистрация в ГИБДД в течение 10 дней. Техосмотр, если авто старше 4 лет.
• Бизнес: долю в ООО можно подарить, если это разрешено уставом и оформлено у нотариуса. ИП переоформить нельзя, но можно закрыть старое и открыть новое, передав имущество по дарению.