Миллион на вкладе — платить налог или нет? Разбираемся по-простому!

Помню, как в 2021 году все говорили про налог на вклады. Потом вроде как отложили, но вот опять! В 2025 году россиянам снова придется разбираться, как там все работает. Знаешь, я сама не сразу поняла, как это считается. Но ничего, сейчас разложим по полочкам, чтобы никаких сюрпризов.

Миллион на счету — это всё?

Смотри, тут не всё так однозначно. Дело не только в том, сколько у тебя на вкладе лежит, но и в том, под какой процент тебе эти деньги дают. Налог начисляют не на всю сумму, а только на то, что сверх необлагаемого минимума. А этот минимум каждый год свой — зависит от ключевой ставки Центробанка. Чем выше ставка, тем больше денег можно заработать без налога.

Как это считается? Берешь 1 миллион рублей и умножаешь на самую высокую ключевую ставку, которая была в начале каждого месяца за год. Например, в 2024 году ставка поднималась несколько раз, а в октябре достигла 21%. Значит, необлагаемая сумма составила 210 тысяч рублей (1 млн * 21%).

Как считать и платить? Пошаговая инструкция

Налог по вкладам, или НДФЛ, начисляют раз в год, подводя итоги предыдущего календарного года. налоговая служба (ФНС) собирает инфу обо всех твоих доходах по всем вкладам, складывает их и вычитает вот тот самый необлагаемый минимум.

В 2024 году, как мы уже говорили, эта сумма — 210 тысяч рублей. Всё, что ты заработал сверх этой суммы, облагается налогом. Даже если у тебя десять вкладов по миллиону, а общий доход с них превысил 210 тысяч, налог платить придется. Учитывается всё вместе!

Ставка налога тоже хитрая — она не одинаковая для всех. Раньше было проще, а теперь зависит от того, сколько ты всего заработал за год. Если твой общий доход за год меньше 5 миллионов рублей, ставка — 13%. Если больше — то 15%, но только на ту сумму, которая превышает 5 миллионов. В 2025 году порог поднимут до 2,4 млн рублей, так что ставка 15% будет применяться к доходам сверх этой суммы.

Важно помнить: налогом облагаются только проценты, которые ты получил. Сами деньги, которые ты вложил (тело вклада), налоговую не интересуют.

А еще знаешь что? Банки сами передают все данные о твоих доходах в ФНС. Тебе ничего делать не нужно — налоговая сама всё посчитает и пришлет уведомление в твой личный кабинет. Заплатить налог нужно будет до 1 декабря 2025 года.

Где можно заплатить налог?

• В личном кабинете налогоплательщика.
• Через сервис «Заплати налоги».
• В своем банке (онлайн или лично).
• Через платежные терминалы.

Давай на примерах, чтобы точно понять

Представь, у тебя вклад на 2 миллиона рублей под 10% годовых. За год ты заработал 200 тысяч рублей. Несмотря на то, что миллион на вкладе был, налог платить не придется, ведь доход меньше необлагаемой суммы.

А теперь другая ситуация. У тебя те же 2 миллиона, но ставка выше — 17%. Вклад ты держал 9 месяцев. Заработал ты 254 301 рубль. Это уже больше 210 тысяч, так что с разницы придется заплатить. Вычитаем «минималку»: 254 301 — 210 000 = 44 301 рубль. Это твоя налоговая база. Если твой общий доход за год меньше 5 млн, то платишь 13% с этой суммы. Это примерно 5759 рублей. Если же доход превышает 5 млн, то ставка будет 15%, и налог составит около 6645 рублей.

Видишь? Много денег на вкладе — это хорошо, но главное — какой процент ты получаешь. Это напрямую влияет на то, будешь ли ты платить налог.