Куда направить свободные средства: досрочное погашение ипотеки или накопительный счёт?

У каждого человека бывают ситуации, когда после всех обязательных платежей остаются свободные денежные средства. Например, после оплаты коммунальных услуг и покупки продуктов остаётся 10 000 рублей. Возникает вопрос: куда их лучше направить? Вариантов несколько, и они существенно различаются. Эти деньги можно использовать для досрочного погашения ипотеки, что позволит сэкономить на процентах, либо разместить на накопительном счёте для получения дополнительного дохода. Предлагаем рассмотреть, какой из этих вариантов является более выгодным для вас.

Ипотека или накопительный счёт: что выбрать?

Рассмотрим ситуацию на примере Алексея и Ольги. Они оформили ипотечный кредит на сумму 3 800 000 рублей сроком на 20 лет под 8% годовых. Ежемесячный платёж составляет почти 32 000 рублей. Это типичная ситуация для многих семей. После всех обязательных выплат у них остаётся 10 000 рублей, которые они хотели бы инвестировать. Они размышляют: стоит ли погасить ипотеку досрочно или лучше открыть накопительный счёт? Отметим, что ставки по накопительным счетам в настоящее время могут достигать 16,5% годовых, что почти в два раза превышает ставку по ипотеке. Это обстоятельство требует внимательного анализа.

Что такое досрочное погашение ипотеки?

При оформлении ипотечного кредита заёмщику предоставляется график платежей. Как правило, платежи являются аннуитетными, что означает, что на начальных этапах большая часть ежемесячного платежа приходится на уплату процентов банку, а сумма основного долга уменьшается медленно. В случае Алексея и Ольги, из 31 784 рублей ежемесячного платежа только 6 438 рублей направлялись на погашение основного долга, а оставшиеся 25 346 рублей составляли проценты. При внесении средств сверх ежемесячного платежа эти деньги направляются непосредственно на погашение основного долга. Уменьшение основного долга приводит к снижению начисляемых процентов. Этот процесс можно сравнить со снежным комом: чем больше досрочных платежей, тем меньше общая переплата. При досрочном погашении у вас есть выбор: уменьшить срок кредита или снизить ежемесячный платёж. Для максимальной экономии рекомендуется сокращать срок кредита, так как это позволит быстрее выплатить долг и значительно уменьшить переплату.

Что такое накопительный счёт?

Накопительный счёт представляет собой финансовый инструмент, схожий с вкладом, но обладающий большей гибкостью. Вы можете пополнять счёт и снимать с него средства в любое удобное для вас время. Ставка по накопительному счёту не является фиксированной и может изменяться банком. Проценты обычно начисляются в конце месяца. Существуют различные методы начисления процентов: на минимальный остаток, на ежедневный остаток или на среднемесячный остаток. В первом случае процент рассчитывается от наименьшей суммы, которая находилась на счёте в течение месяца. Во втором случае процент начисляется за каждый день, а затем суммируется. Третий вариант предполагает расчёт процента от среднего значения остатка за месяц. Рекомендуем внимательно изучать условия банка при выборе накопительного счёта.

Налогообложение процентов по вкладам и накопительным счетам

В 2024 году проценты, полученные по накопительным счетам и вкладам, облагаются налогом, если доход превышает определённый лимит. Этот лимит рассчитывается как 1 миллион рублей, умноженный на максимальную ключевую ставку Центрального банка за месяц в течение года. Например, в 2023 году максимальная ставка ЦБ составляла 15%, следовательно, лимит был 150 000 рублей. Если ваш доход по процентам превысил, например, 180 000 рублей, то с разницы (30 000 рублей) потребуется уплатить 13% или 15% налога, если ваш общий доход превышает 5 миллионов рублей. Однако, если ставка по вкладу менее 1%, налог не взимается. Налоговая служба самостоятельно получает информацию о ваших доходах и направляет уведомление в личный кабинет, поэтому подавать декларацию самостоятельно не требуется.

Расчёт выгоды: досрочное погашение ипотеки

Рассмотрим, что произойдёт, если Алексей и Ольга будут вносить по 10 000 рублей на досрочное погашение ипотеки в течение года. Без досрочного погашения их переплата за 20 лет составила бы почти 3 823 435 рублей. Если они выберут уменьшение ежемесячного платежа, переплата составит 3 710 971 рубль, что даёт выгоду в 112 464 рубля. Если же они выберут уменьшение срока кредита, переплата сократится до 3 413 355 рублей, что обеспечивает экономию в 410 080 рублей. Очевидно, что разница существенна. Таким образом, для максимальной экономии рекомендуется сокращать срок кредита при досрочном погашении.

Расчёт выгоды: накопительный счёт

Теперь рассмотрим вариант с накопительным счётом. Предположим, что ставка была стабильно 16% годовых, и проценты начислялись на минимальный остаток. Ежемесячно Алексей и Ольга пополняли счёт на 10 000 рублей. За год они внесли 120 000 рублей. Начисленные проценты составили 10 987 рублей. В итоге, через год на счёте у них будет 130 984 рубля. Этот результат также является положительным, но значительно уступает экономии, достигаемой при досрочном погашении ипотеки. Следовательно, при наличии свободных средств и ипотечного кредита, более выгодным является досрочное погашение ипотеки с сокращением срока кредита.

Таблица: Варианты использования 10 000 рублей в месяц