Нормативы ликвидности

Правила, которые обязывают банки иметь достаточно денег или активов, которые можно быстро превратить в деньги, чтобы в любой момент выполнить свои обязательства перед клиентами (например, вернуть вклады).

Комплекс обязательных нормативов Банка России, регулирующих способность кредитной организации выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами в срок и в полном объеме. Эти нормативы (например, Н2 "Норматив мгновенной ликвидности", Н3 "Норматив текущей ликвидности", Н4 "Норматив долгосрочной ликвидности") устанавливают минимальное соотношение ликвидных активов к обязательствам банка на определенные периоды времени.

Представь, что у банка есть волшебная копилка, куда он кладет самые быстрые деньги – те, которые можно взять прямо сейчас. И есть правило, сколько таких быстрых денег должно быть в этой копилке, чтобы, если вдруг много людей захотят забрать свои игрушки (деньги), банк мог бы им всё сразу отдать. Это и есть нормативы ликвидности – правила, чтобы у банка всегда хватало "быстрых" денег.

Вот как у вас дома: у вас всегда должно быть немного наличных "под рукой" на хлеб, молоко или лекарства, даже если большая часть денег лежит в банке на вкладе. Так и у банка: у него должно быть столько денег или таких активов, которые можно очень быстро "превратить" в деньги (например, продать очень ценные бумаги), чтобы всегда быть готовым вернуть вклады или выдать кредиты, которые люди забирают. Это такие правила Центрального банка, чтобы все банки всегда были "при деньгах" и не подвели своих клиентов.

Примеры:

• Банк ежедневно проверяет свой норматив мгновенной ликвидности (Н2), чтобы убедиться, что он может выполнить все обязательства "до востребования" (например, снять наличные с карт или текущих счетов).
• В период кризиса или паники, когда многие вкладчики пытаются забрать деньги, банк должен использовать свои ликвидные активы для удовлетворения их требований, чтобы не допустить коллапса.
• При выдаче долгосрочных кредитов банк должен учитывать, как это повлияет на его долгосрочные нормативы ликвидности, чтобы не создать дефицита средств в будущем.

Регулируется Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Инструкциями Банка России, в частности, Инструкцией № 199-И "Об обязательных нормативах банков" (или ее актуальной версией). Также основываются на рекомендациях Базельского комитета (Базель III, LCR, NSFR).

Частая ошибка: заблуждение, что высокая ликвидность – это всегда хорошо. Избыточная ликвидность означает, что активы не работают и не приносят доход, что снижает прибыльность банка. Также часто путают с достаточностью капитала. Капитал – это "подушка безопасности" для убытков, ликвидность – способность своевременно исполнять обязательства. Неверно думать, что норматив ликвидности – это весь запас денег банка.

Схожи с финансовой устойчивостью, но акцентируются на краткосрочной и среднесрочной способности исполнять обязательства. Отличаются от платежеспособности (способности платить вообще) и достаточности капитала (способности покрывать убытки).

Совет: Высокие нормативы ликвидности у банка – хороший знак для вкладчиков, так как это снижает риски невозврата средств. Информацию о нормативах можно найти на сайте ЦБ или в отчетности банков.

Нормативы ликвидности стали особенно актуальными после финансовых кризисов, когда банки сталкивались с проблемами из-за невозможности выполнить свои обязательства, несмотря на наличие активов. Внедрение более строгих нормативов ликвидности, таких как Коэффициент покрытия ликвидности (LCR) и Коэффициент чистого стабильного фондирования (NSFR), является частью реформ Базель III, начавшихся после кризиса 2008 года. В России эти нормы постепенно внедрялись в 2010-х годах.