Кредитный риск банка

Это опасность для банка потерять деньги из-за того, что клиенты (люди или компании), взявшие у него кредит, не смогут или не захотят вовремя вернуть долг.

Кредитный риск банка – это риск возникновения убытков или уменьшения доходов банка вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком (контрагентом) своих финансовых обязательств по предоставленным кредитам, гарантиям, аккредитивам или другим активным операциям. Кредитный риск включает в себя риск дефолта заемщика, риск снижения качества обеспечения, риск концентрации портфеля и риск миграции кредитного рейтинга.

Представь, что ты дал другу игрушку на время, а он ее сломал или не вернул совсем. Для банка это то же самое, только вместо игрушки – деньги. Банк рискует, что тот, кому он дал деньги в долг, не сможет их вернуть. И тогда у банка не будет денег для других важных дел.

Это как если вы дали в долг соседу, а он обещал вернуть зарплату, но не вернул, потому что его уволили или он заболел. Для банка это то же самое, но в гораздо больших масштабах. Банк постоянно рискует, что фирма или человек, взявшие у него кредит, не смогут вовремя вернуть деньги. Если таких "невозвратов" будет много, банк может понести серьезные убытки или даже разориться.

• Дефолт заемщика: Крупная компания, взявшая кредит, объявляет о банкротстве и не может погасить долг.
• Просрочка платежей: Физическое лицо перестает выплачивать ипотеку из-за потери работы.
• Снижение кредитного рейтинга: Ухудшение финансового положения заемщика, что делает его менее надежным, даже если он еще платит.
• Концентрация риска: Банк выдал слишком много кредитов одной отрасли или одному крупному заемщику, и проблемы в этой отрасли/у этого заемщика приводят к большим потерям.

Регулируется рядом нормативных актов Банка России, направленных на обеспечение финансовой устойчивости банков. Ключевые документы: Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П "О порядке формирования банками резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", которое обязывает банки оценивать кредитный риск по каждой ссуде и формировать под них резервы. Также Положение Банка России от 15.11.2015 № 511-П "О порядке составления и представления отчетности о кредитных рисках" и другие нормативные акты, касающиеся внутренней оценки достаточности капитала (ВПОДК), управления рисками и надзорной деятельности.

• Заблуждение: "Кредитный риск – это только для заемщика". Нет, это риск для банка, который теряет деньги из-за невозврата.
• Ошибка: Думать, что "кредитный риск – это только просрочка". Он включает в себя и потенциальные риски, которые могут привести к просрочке или дефолту.
• Заблуждение: "Банк ничего не делает, чтобы снизить риск". Наоборот, банки активно управляют кредитным риском, используя скоринг, залоги, мониторинг и диверсификацию.

Отличается от рыночного риска (риск изменения цен на активы), операционного риска (риск потерь из-за внутренних сбоев) и риска ликвидности (риск нехватки денежных средств для выполнения обязательств). Кредитный риск – это специфический риск, связанный с невозвратом долгов. Схож с понятием риска дефолта, но шире, так как включает и снижение качества обязательств.

Для заемщика: понимание кредитного риска банка помогает осознать, почему банк так тщательно проверяет вашу кредитную историю и требует документы. Для инвестора: высокий уровень кредитного риска в портфеле банка (много просрочки) – это тревожный сигнал, указывающий на потенциальные проблемы.

Кредитный риск существует столько же, сколько существует кредитование. Систематизация и научное изучение кредитного риска начались с развитием банковского дела и формированием теорий управления рисками, особенно активно – в XX веке после мировых финансовых кризисов.