Комплаенс

Комплаенс – это общее понятие, означающее соответствие деятельности организации (или человека) требованиям законов, правил, внутренних политик, этических стандартов и лучших практик. Это культура и система, направленные на предотвращение нарушений и связанных с ними рисков.

Комплаенс (англ. compliance – соответствие, согласие) – это комплексная система управления рисками, связанными с несоблюдением законодательства, регуляторных норм, внутренних политик, отраслевых стандартов и этических принципов. Включает в себя организационные, методологические и контрольные механизмы, направленные на предупреждение, выявление и минимизацию комплаенс-рисков (правовых, репутационных, финансовых). Комплаенс – это не только функция контроля, но и корпоративная культура, основанная на принципах законности, прозрачности и добросовестности.

Представь, что ты живешь в городе, где есть правила: переходить дорогу по зебре, не бросать мусор, быть вежливым. Комплаенс – это когда все люди в городе стараются соблюдать эти правила, потому что знают, что так лучше и безопаснее для всех. Если все будут соблюдать правила, в городе будет порядок и все будут жить дружно.

Это как порядок в доме или на производстве. Комплаенс – это не только когда кто-то проверяет, но и когда каждый сам старается делать "по совести", "по закону", "как положено". Чтобы не было скандалов, штрафов или проблем с проверяющими. Это значит, что и начальство, и простые работники знают и соблюдают правила, чтобы все работало гладко и честно.

Примеры применения:

• Антикоррупционный комплаенс: Разработка и внедрение политик, направленных на предотвращение взяточничества и коррупции в компании.
• Комплаенс в области защиты данных: Соблюдение GDPR или российского закона о персональных данных при сборе, хранении и обработке информации о клиентах.
• Регуляторный комплаенс в банке: Обеспечение соответствия всех операций и продуктов банка требованиям Банка России, включая нормы достаточности капитала, ликвидности и противодействия отмыванию денег.

В Российской Федерации понятие комплаенса как системного подхода к управлению рисками активно развивается и интегрируется в законодательство. Хотя нет единого закона "О комплаенсе", его принципы и требования закреплены в различных нормативных актах, особенно в финансовом секторе:

• Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ПОД/ФТ) – устанавливает прямые обязанности по построению комплаенс-систем для финансовых организаций.
• Нормативные акты Банка России (например, Положение Банка России № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"), обязывающие банки внедрять комплексные системы внутреннего контроля, включающие управление комплаенс-риском.
• Статья 13.3 Федерального закона от 25.12.2008 № 273-ФЗ "О противодействии коррупции" обязывает организации принимать меры по предупреждению коррупции, что является прямым требованием к построению антикоррупционного комплаенса.
• Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ "О персональных данных" требует соблюдения определенных правил обработки данных, что также относится к комплаенсу.

Частые ошибки и заблуждения:

• Комплаенс – это только юридический отдел: На самом деле, это функция, которая пронизывает всю организацию и требует участия всех подразделений.
• Комплаенс – это дорого и не приносит прибыли: Хотя внедрение комплаенса требует инвестиций, он снижает риски штрафов, судебных исков, репутационных потерь, которые могут нанести гораздо больший ущерб.
• Комплаенс – это просто набор правил: Эффективный комплаенс – это не только правила, но и культура, обучение, постоянный мониторинг и адаптация.

Сравнение с похожими и смежными понятиями:

• Комплаенс-контроль: Комплаенс – это более широкое понятие, охватывающее всю систему соответствия, включая культуру и этику. Комплаенс-контроль – это конкретная функция или подразделение, которое реализует задачи по обеспечению этого соответствия, т.е. инструмент или процесс в рамках общей комплаенс-системы.
• Внутренний контроль: Комплаенс является важной частью системы внутреннего контроля, но внутренний контроль охватывает более широкий спектр рисков и аспектов, включая операционные, финансовые и стратегические риски.
• Корпоративное управление: Комплаенс является одним из столпов эффективного корпоративного управления, обеспечивая соблюдение принципов законности, прозрачности и этики в деятельности компании.

Важные советы (на что обратить внимание):

• Оценка рисков: Начните с определения основных комплаенс-рисков, присущих вашей деятельности.
• Разработка политик и процедур: Создайте четкие, понятные и применимые внутренние документы.
• Обучение и коммуникация: Обеспечьте регулярное обучение сотрудников и информирование их о комплаенс-требованиях.
• Мониторинг и адаптация: Комплаенс – это не разовый проект, а непрерывный процесс, требующий постоянного отслеживания изменений в законодательстве и внутренних процессах.
• Приверженность руководства: Культура комплаенса начинается "сверху"; без примера и поддержки высшего руководства система будет неэффективна.

Понятие комплаенса в современном его виде сформировалось в англосаксонской правовой системе. Его активное развитие началось в США в XX веке, особенно в финансовом секторе после Великих Депрессий и последующего ужесточения регулирования, а затем в ответ на громкие корпоративные скандалы (такие как Enron, WorldCom). После финансового кризиса 2008 года требования к комплаенсу значительно усилились по всему миру. В России комплаенс как отдельное направление стал активно развиваться с начала 2000-х годов, прежде всего в связи с имплементацией международных стандартов ПОД/ФТ (противодействие отмыванию доходов и финансированию терроризма) и борьбой с коррупцией.