Фактор

Фактор – это финансовая организация (обычно банк или специальная факторинговая компания), которая покупает долги (неоплаченные счета) у одних компаний, чтобы те сразу получили деньги, не дожидаясь оплаты от своих клиентов. За свои услуги фактор берет комиссию.

Фактор – это сторона в факторинговой сделке (финансовый агент), которая приобретает денежные требования (дебиторскую задолженность) у другой стороны (поставщика или клиента) за вознаграждение. Фактор осуществляет финансирование под уступку денежного требования, а также может предоставлять дополнительные услуги, такие как администрирование задолженности, страхование рисков неплатежа дебитора и информационное обслуживание. Фактором может быть банк или специализированная небанковская факторинговая компания.

Представь, что ты продал другу свой рисунок за 10 конфет, но друг обещал отдать их только через неделю. Если ты очень хочешь конфеты сейчас, то можешь пойти к взрослому (это "фактор"), продать ему обещание друга за 9 конфет сейчас, а он потом сам заберет 10 конфет у друга через неделю. Этот взрослый тебе помог и немного заработал.

Это как если вы продали урожай, а деньги вам обещали через месяц. Но вам деньги нужны сейчас, чтобы купить семена или запчасти. Тогда вы идете в организацию (это "фактор"), которая говорит: "Давайте мы купим у вас это обещание за чуть меньшую сумму, а через месяц сами заберем полную сумму у вашего покупателя". Так вы сразу получаете деньги, а "фактор" потом заработает себе небольшую разницу за свои услуги и за то, что помог вам получить деньги быстрее.

Примеры:

• Банк "Альфа" выступает как фактор, выкупая дебиторскую задолженность у производителя бытовой техники, которая отгрузила товар крупным торговым сетям с отсрочкой платежа.
• Специализированная факторинговая компания "Гамма Факторинг" предоставляет услуги факторинга строительной фирме, которая выполнила работы для государственного заказчика, но ждет оплаты в течение 90 дней.
• Международный фактор покупает требования российской компании к ее зарубежным контрагентам, помогая ускорить получение экспортной выручки.
• Фактор может брать на себя риски неплатежа дебитора, если это условие факторинга без регресса.

Деятельность фактора и факторинга в целом регулируется Главой 43 Гражданского кодекса РФ "Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)". Если факторинг осуществляется банком, его деятельность также подпадает под действие Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и нормативных актов Центрального банка РФ. Деятельность небанковских факторинговых компаний регулируется общими нормами Гражданского кодекса и, при необходимости, другими федеральными законами, если они включены в реестры финансовых организаций, поднадзорных ЦБ РФ.

Частые ошибки и заблуждения: путают фактора с коллектором – коллектор занимается взысканием просроченных долгов, фактор покупает еще не наступившие долги, часто даже до просрочки, предоставляя финансирование. Считают, что фактор – это только банк – на самом деле, факторингом могут заниматься и специализированные небанковские финансовые организации. Заблуждение, что фактор всегда забирает себе весь риск неплатежа – это зависит от типа факторинга (с регрессом или без регресса).

Кредитор: Кредитор дает деньги в долг, а заемщик их возвращает с процентами. Фактор покупает уже существующий долг, предоставляя финансирование под его обеспечение. Банк: Многие банки являются факторами, но не каждый фактор является банком. Существуют независимые факторинговые компании. Коллекторское агентство: Покупает просроченные или безнадежные долги с целью их взыскания. Фактор работает с "свежими" или еще не наступившими долгами, обеспечивая ликвидность продавцу. Лизинговая компания: Предоставляет имущество в аренду с правом выкупа. Фактор занимается финансированием под дебиторскую задолженность.

При выборе фактора важно внимательно изучать условия договора факторинга, особенно в части комиссии, сроков финансирования и ответственности за неплатеж покупателя (наличие или отсутствие регресса). Выбирайте фактор, который имеет хорошую репутацию и прозрачные условия работы.

Факторинг как форма финансирования возник в XVII веке в Англии, когда торговцы текстилем, поставлявшие товар в американские колонии, начали использовать посредников (факторов) для сбыта и получения платежей, минуя риски. В США факторинг получил широкое распространение в XIX-XX веках. В России факторинг начал развиваться в 1990-х годах, а активно распространился в 2000-х годах как альтернатива традиционному банковскому кредитованию для компаний, работающих с отсрочкой платежа.