Справка о доходах по форме банка

Справка о доходах по форме банка – это документ, который подтверждает ваш доход и стаж работы, но оформляется не по стандартной форме 2-НДФЛ (сейчас Справка о доходах и суммах налога физического лица), а по специальному бланку, разработанному конкретным банком. Она используется, когда у заемщика нет возможности предоставить 2-НДФЛ (например, часть зарплаты выдается "в конверте").

Справка о доходах по форме банка – это документ, предназначенный для подтверждения платежеспособности потенциального заемщика, оформленный на фирменном бланке кредитной организации или по установленной ею форме. В отличие от унифицированной формы 2-НДФЛ (теперь "Справка о доходах и суммах налога физического лица"), справка по форме банка позволяет учитывать все виды доходов заемщика (включая премии, надбавки, часть заработной платы, выплачиваемой неофициально), которые могут быть не отражены в налоговой отчетности. Заполняется работодателем за подписью руководителя и главного бухгалтера (или индивидуального предпринимателя) и заверяется печатью организации (при наличии). Используется банками для оценки кредитоспособности заемщика и снижения кредитных рисков в случаях, когда официальные документы о доходах не в полной мере отражают фактическое финансовое положение клиента. Юридическая сила такой справки основана на внутреннем регулировании банка и его политике андеррайтинга, а также на доверии к информации, предоставленной работодателем. Подложные данные в справке могут повлечь ответственность в соответствии с Уголовным кодексом РФ (статья 159.1 "Мошенничество в сфере кредитования").

Представь, что ты хочешь купить очень дорогую игрушку, и продавец просит подтверждение, что у твоих родителей есть денежки. Но твои родители не хотят показывать все свои самые секретные бумажки. Тогда они пишут на своей особенной бумажке: "Мы зарабатываем столько-то, и хватит на игрушку!". Вот такая "особенная бумажка" – это "справка по форме банка".

"Справка о доходах по форме банка" – это такая бумага, которую вам может выдать работодатель, если вы оформляете кредит в банке. Она нужна, чтобы показать банку, сколько вы на самом деле зарабатываете, даже если ваша официальная зарплата по "2-НДФЛ" не отражает всей суммы. Например, если часть зарплаты вам платят "в конверте" или вы получаете много премий, которые не всегда видны в официальных бумагах. Банк сам дает вам бланк этой справки, а ваш начальник и бухгалтер ее заполняют и подписывают. Банки доверяют таким справкам, но они все равно могут проверить эту информацию, позвонив вашему работодателю. Это помогает людям, которые работают неофициально или получают часть денег "мимо кассы", все равно получить кредит.

Примеры:

• Сотрудник небольшой компании, часть зарплаты которого выплачивается "в конверте", предоставляет справку по форме банка для получения потребительского кредита.
• Ипотечный заемщик, чей официальный доход по 2-НДФЛ не позволяет получить нужную сумму, использует справку по форме банка для подтверждения фактических доходов.
• Банк запрашивает справку о доходах по форме банка у заемщика, который является индивидуальным предпринимателем и не может предоставить стандартную справку о зарплате.

Справка о доходах по форме банка не является документом, установленным налоговым законодательством, в отличие от Справки о доходах и суммах налога физического лица (ранее 2-НДФЛ). Ее форма и содержание определяются внутренними правилами и политиками конкретного коммерческого банка. Тем не менее, предоставление заведомо ложных сведений о доходах в целях получения кредита может быть расценено как мошенничество в сфере кредитования (статья 159.1 Уголовного кодекса РФ), что влечет за собой уголовную ответственность. Работодатель, подписавший такую справку, подтверждает ее достоверность. Банк вправе осуществлять проверку указанных в справке данных, в том числе путем запросов к работодателю. Право банка запрашивать такие справки основано на положениях Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)", который предусматривает право кредитора запрашивать информацию, необходимую для оценки кредитоспособности заемщика.

Частые ошибки и заблуждения: думать, что справку можно "нарисовать" без последствий. Предоставление ложных данных – это уголовное преступление. Другая ошибка – путать ее с официальной справкой 2-НДФЛ. Это разные документы. Заблуждение – полагать, что все банки принимают такую справку. Не все банки готовы работать с неофициальным подтверждением дохода.

Схож с справкой 2-НДФЛ (теперь "Справка о доходах и суммах налога физического лица") в части подтверждения дохода, но отличается формой и юридической силой для налоговых органов. Тесно связана с андеррайтингом и оценкой платежеспособности заемщика.

Советы: если банк предлагает оформить справку о доходах по их форме, убедитесь, что ваш работодатель готов ее заполнить и подтвердить указанные данные. Никогда не предоставляйте ложные сведения в такой справке, это может привести к уголовной ответственности. Помните, что банки, принимающие справки по форме банка, могут предлагать менее выгодные условия кредитования (более высокую ставку) из-за повышенных рисков.

Справки о доходах по форме банка появились в российской банковской практике в начале 2000-х годов, когда значительная часть населения получала "серые" зарплаты, и банки искали способы подтверждения реальной платежеспособности заемщиков для расширения кредитного портфеля.