Преференциальный кредитор

Преференциальный кредитор – это кредитор (например, банк), который имеет особое, приоритетное право на получение своих денег обратно по сравнению с другими кредиторами, если у должника возникли финансовые проблемы или он стал банкротом.

Преференциальный кредитор (от англ. preferential creditor – привилегированный кредитор) – это кредитор, чьи требования подлежат удовлетворению в приоритетном порядке по сравнению с требованиями других кредиторов в случае недостаточности имущества должника, особенно при его банкротстве или ликвидации. Статус преференциального кредитора может быть установлен законом (например, требования по возмещению вреда жизни и здоровью, по выплате зарплаты, по уплате налогов) или обеспечением (например, залогодержатель, чьи требования удовлетворяются за счет реализации предмета залога). В контексте банковской деятельности, банк, имеющий в залоге имущество должника (например, ипотечный кредитор), является преференциальным кредитором в отношении стоимости заложенного имущества, поскольку его требования удовлетворяются преимущественно перед требованиями незалоговых кредиторов. Иерархия удовлетворения требований кредиторов при банкротстве регулируется законодательством о банкротстве.

Представь, что у тебя есть много друзей, которым ты должен конфетки. Но один друг сказал: "Когда у тебя будут конфетки, сначала отдай мне, а потом остальным". Вот этот друг – это "особенный кредитор", потому что ему возвращают долг в первую очередь.

"Преференциальный кредитор" – это такой банк или другая организация, которой должны деньги, но у которой есть особое право получить свои долги обратно раньше и в первую очередь, если у того, кто брал деньги, возникли серьезные финансовые проблемы или он стал банкротом. Например, если вы взяли ипотеку, и квартира находится в залоге у банка, то в случае вашего банкротства банк, выдавший ипотеку, будет "преференциальным" кредитором. Это значит, что сначала деньги от продажи заложенной квартиры получит он, а уже потом, если что-то останется, другие кредиторы. Это делается для того, чтобы снизить риски для банков и стимулировать их выдавать крупные кредиты под залог.

Примеры:

• Банк, выдавший ипотечный кредит и имеющий в залоге квартиру, является преференциальным кредитором в процедуре банкротства заемщика в отношении реализации этой квартиры.
• При ликвидации предприятия, требования по зарплате работников удовлетворяются в приоритетном порядке, что делает работников преференциальными кредиторами.
• Налоговые органы являются преференциальными кредиторами в части удовлетворения требований по уплате налогов и сборов.

Статус преференциального кредитора регулируется, прежде всего, Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Данный закон устанавливает очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве. Например, требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением требований первой и второй очереди. Также существуют нормы в Гражданском кодексе РФ (например, статьи о залоге) и других федеральных законах, которые могут устанавливать приоритет определенных требований. В целом, российское законодательство выделяет несколько очередей кредиторов, где первая и вторая очереди (например, возмещение вреда жизни и здоровью, зарплата) имеют наивысший приоритет, а залоговые кредиторы имеют преимущество в рамках стоимости залога.

Частые ошибки и заблуждения: думать, что "преференциальный" значит "единственный". Нет, это значит "приоритетный", но есть и другие кредиторы. Другая ошибка – путать "преференциального" кредитора с банком, дающим льготный кредит. Это совершенно разные понятия. Заблуждение – считать, что залог гарантирует 100% возврат долга. Если стоимость залога упала или его реализация сопряжена с расходами, банк может не получить всю сумму долга.

Отличается от обычного (конкурсного) кредитора, чьи требования удовлетворяются после привилегированных. Схож с залогодержателем, который является классическим примером преференциального кредитора. Тесно связан с очередностью удовлетворения требований и процедурой банкротства.

Советы: для заемщика – всегда помните, что залоговый кредитор имеет приоритет, и его требования будут удовлетворены в первую очередь за счет залога. Для кредитора – понимайте свою позицию в очередности удовлетворения требований, особенно при банкротстве должника. Залог является самым надежным способом обеспечить возврат долга.

Понятие преференциального (привилегированного) кредитора и очередности удовлетворения требований должника имеют глубокие исторические корни в гражданском и торговом праве. Это было необходимо для регулирования отношений между кредиторами в условиях ограниченности активов должника. В современном российском законодательстве это детально прописано в законе о банкротстве.