Норматив достаточности капитала

Это показатель, который показывает, насколько у банка достаточно собственных денег (капитала), чтобы покрыть возможные убытки и оставаться устойчивым. Чем выше этот показатель, тем надежнее банк.

Один из ключевых обязательных нормативов Банка России, определяющий соотношение размера собственного капитала кредитной организации к ее активам, взвешенным по уровню кредитного риска. Его целью является обеспечение финансовой устойчивости банка, способности абсорбировать потенциальные потери и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Расчет основывается на международных стандартах Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III).

Представь, что банк – это большой магазин игрушек. Чтобы магазин был крепким и мог продавать много игрушек, у него должен быть свой "фонд прочности" – деньги, которые помогут, если вдруг что-то сломается или кто-то не заплатит. Норматив достаточности капитала – это как правило, сколько таких "денег на прочность" должно быть у магазина, чтобы он не закрылся и всегда мог привозить новые игрушки.

Помните, как раньше говорили: "деньги к деньгам"? Банк – это тоже своего рода "копилка" для людей и предприятий. Чтобы эта "копилка" не опустела и всегда могла вернуть вам ваши сбережения, у банка должны быть свои собственные, "кровные" деньги – не те, что ему люди доверили, а свои. И вот есть специальное правило, сколько таких своих денег у банка должно быть на каждые 100 рублей, которые он кому-то дал в долг или вложил. Это и есть норматив достаточности капитала. Чем больше своих денег у банка, тем он крепче.

Примеры:

• Банк А имеет норматив достаточности капитала Н1.0 на уровне 12%, что выше минимального требования ЦБ (8%). Это говорит о его хорошей финансовой устойчивости.
• При выдаче новых кредитов или инвестициях, банк должен убедиться, что его капитал соответствует нормативам с учетом новых рисков.
• Регулятор (ЦБ) постоянно отслеживает этот показатель у всех банков. Если он падает ниже установленного уровня, банк может быть подвергнут санкциям или потребовать докапитализации.

Регулируется Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также инструкциями Банка России, в частности, Инструкцией № 199-И "Об обязательных нормативах банков" (или ее актуальной версией). Базовые принципы заложены в международных рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III).

Частая ошибка: заблуждение, что большой капитал гарантирует отсутствие проблем. Капитал важен, но не менее важны качество активов, управление рисками и бизнес-модель банка. Также часто путают с общим объемом активов. Капитал – это лишь часть пассивов, финансирующая активы и служащая буфером. Неверно думать, что банк с низким нормативом обязательно рухнет; это скорее сигнал для ЦБ к усилению надзора.

Схож с финансовым рычагом (leverage), но выражает его с точки зрения достаточности капитала для покрытия рисков. Отличается от ликвидности, которая относится к способности банка быстро исполнять свои обязательства. Сравним с подушкой безопасности для бизнеса.

Совет: При выборе банка для долгосрочного сотрудничества (вклады, кредиты) обращайте внимание на его финансовую отчетность, в том числе на достаточность капитала. Информация о нормативах часто публикуется на сайтах банков и ЦБ.

Концепция регулирования достаточности капитала банков начала активно развиваться после кризиса 1930-х годов. Международные стандарты были заложены Базельским соглашением I (1988), затем Базельским соглашением II (2004) и Базельским соглашением III (после финансового кризиса 2008 года), которое было направлено на усиление требований к капиталу и ликвидности банков. В России нормы Базель III внедрялись постепенно с 2013 года.